Ahbap Derneği ismine toplanan bağışların şüphelilerin hesaplarına aktarıldığı” tezine yönelik yürütülen soruşturmada hazırlanan İstanbul Emniyet Müdürlüğü, Vergi Denetim Kurulu (VDK), Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) ve eksper raporlarında, para hareketleri, şirketler arasındaki mali bağlar ve çeşitli banka süreçlerine ait tespitlere yer verildi.
VDK raporunda, kuşkulu Haluk Levent’in kardeşi kuşkulu Berkant Acil’in ticari faaliyetlerini temel olarak ‘Koşan Adam Müzik Yapım’ isimli şirket üzerinden yürüttüğü değerlendirmesine yer verildi.
Rapora nazaran, 2023, 2024 ve 2025 yıllarında Acil’in Koşan Adam Müzik Yapım şirketinin yüz milyonlarca lirayı bulan para giriş ve çıkışı gerçekleştirdiği, birebir devirde yeniden Acil’e ilişkin “Koşan Trade” şirketinin hesap hareketlerinin de benzeri formda yüksek hacimlere ulaştığı tespit edildi.
VDK’nin görüş raporunda, şüpheli Yeliz Kaya’nın Ahbap Derneği bünyesinde resmi vazifesi bulunmamasına karşın Ahbap Lojistik ismine 2025 ve 2026 yıllarında 100 tapu sürecini yürüttüğü bilgisine yer verildi.
Raporda, Kaya’nın 2024 yılında 5 milyar, 2025 yılında 10 milyar ve 2026 yılında 4 milyar liralık süreç hacmine sahip olduğu belirtildi.
Ortaklık münasebeti bulunmayan kişi ve şirketlerden yüksek dengeli para transferlerinin gerçekleştirildiğinin kaydedildiği raporda, kuyumcu ve döviz şirketlerinden gelen para hareketlerinin de mali yönden incelenmesi gerektiği değerlendirmesinde bulunuldu.
Raporda, Berkant Acil’in banka hesaplarına yüksek dengeli nakit yatırıldığı, sırf 2024 yılının ağustos ve eylül aylarında hesabına 97,3 milyon lira nakit yatırıldığı belirtildi.
Ayrıca, Yeliz Kaya tarafından 10 Eylül 2024’te Acil’in hesabına yatırılan 1,5 milyon doların sonraki gün yine Kaya’nın hesabına aktarıldığı bilgisine raporda yer verildi.
BİLİRKİŞİ RAPORUNDA, ŞÜPHELİ MEHMET SAİT KÖSE’NİN HESABININ “HAVUZ HESAP” NİTELİĞİ TAŞIDIĞI DEĞERLENDİRMESİ
Soruşturmada yer alan uzman raporunda ise belediyelerden alınan hak ediş ödemelerinin çeşitli kişi ve şirket hesapları üzerinden tekrar Acil’in hesaplarına döndüğüne ait tespitlere yer verildiği, Haluk Levent ile de yüksek hacimli mali süreçler gerçekleştirildiğinin değerlendirildiği kaydedildi.
Raporda, belediyeler tarafından tertipler karşılığında Sur Müzik’in hesabına aktarılan ödemelerin büyük kısmının farklı şirket ve şahıs hesaplarına gönderildiği, bu hesaplardan da şüpheliler Mehmet Sait Köse ile Berkant Acil’in hesaplarına para transferi yapıldığı belirtildi.
Mehmet Sait Köse’nin hesabının kaynağı tam belirlenemeyen paraların toplandığı bir “havuz hesap” niteliği taşıdığı aktarılan raporda, hesaplardan yoğun nakit çekimleri yapıldığı, aile bireyleri arasında yüksek hacimli para transferleri bulunduğu değerlendirildi.
Bilirkişi incelemesinde, Köse ailesinin “kasa”, Sur Müzik’in “paravan şirket”, tertip faaliyetlerini fiilen yürüten şirketin ise Berkant Acil’e ilişkin “Koşan Adam Müzik Yapım” olduğu yönünde tespitlere yer verildi.
ULUSLARARASI ŞİLE BEZİ FESTİVALİ’NE İLİŞKİN DOĞRUDAN TEMİN İHALESİNİN USULSÜZ OLDUĞU İDDİASI
Şile Belediyesi’ne yönelik yürütülen yolsuzluk soruşturması kapsamında hazırlanan uzman raporunda ise 35. Uluslararası Şile Bezi Festivali tertibine ait direkt temin ihalesinin adapsız olduğu değerlendirildi.
İhale öncesinde belediye yetkilileri ile birtakım şüphelilerin görüştüğü, resmi kayıtlarda ihaleyi Sur Müzik’in aldığı görünmesine karşın organizasyonun fiilen Koşan Adam şirketi tarafından gerçekleştirildiği yönünde tespitlerin bulunduğu raporda belirtildi.
Raporda, tertip kapsamında birtakım hizmetler için gerçekte alınmayan hizmetler karşılığında geçersiz fatura düzenlenerek maliyetlerin yüksek gösterildiği, belediyelerden gelen ödemelerin ardışık para transferleriyle farklı hesaplar arasında dolaştırıldığı değerlendirmesine yer verildi.
Bu para hareketlerinin kabahatten kaynaklanan mal varlığı kıymetlerinin aklanması kabahati yönünden de değerlendirildiği raporda, söz edildi.
“DERNEK ŞOFÖRÜNE GÖNDERİLEN PARALARIN HALUK LEVENT’İN KİŞİSEL İHTİYAÇLARI İÇİN YAPILDIĞI” İDDİASI
İstanbul İl Sivil Toplumla İlişkiler Müdürlüğünün 24 Nisan 2025 tarihli araştırma raporunda ise şüpheliler Zafer Yay, Alper Çelik ve Emrah Gödeliner’in hesaplarına “Ahbap” açıklamasıyla para gönderildiği belirtildi.
Raporda, dernek çalışanları ve yöneticileriyle karşılıklı para transferleri bulunduğu, bu transferlerin sözlerde “harçlık” olarak açıklandığı bilgisine yer verildi.
Ayrıca dernek sürücüsüne gönderilen paraların Haluk Levent’in şahsî muhtaçlıkları için yapıldığının beyan edildiği raporda kaydedildi.
Alper Çelik, Zafer Yay ve Emrah Gödeliner’in banka hesaplarında beyan edilen gelir seviyelerinin üzerinde süreç hacimleri bulunduğu yönünde tespitlere yer verilen raporda, 2020-2024 yılları arasında milyarlarca liraya ulaşan para giriş ve çıkışlarının gerçekleştiği, transfer açıklamalarında ise çoğunlukla “borç” ve “elden ödeme” tabirlerinin kullanıldığı belirtildi.
Raporda, bu şahısların birbirleriyle ve soruşturmada ismi geçen öbür şüphelilerle yoğun para transferi alakası içinde oldukları, ayrıyeten dernek bünyesinde vazife yaptıkları belirtilen kimi şahıslarla de karşılıklı para hareketlerinin bulunduğu kaydedildi.
YURT DIŞI YARDIMLARIN BİLDİRİMİ YAPILMAMIŞ
MASAK tahlilleri sonucunda hazırlanan raporda ise kuşkulu Alper Çelik’in hesaplarında yaklaşık 1,5 milyar, Zafer Yay’ın hesaplarında yaklaşık 3 milyar ve Emrah Gödeliner’in hesaplarında yaklaşık 2 milyar liralık süreç hacmi tespit edildiği belirtildi.
Çelik’in 190 milyon 270 bin liralık yasal bahis oynadığı ve bu ölçüsü kaybettiğine raporda yer verildi.
Ahbap Derneğinin yurt dışı yardımlarına ait incelemelerin de yer aldığı raporda, 6 Haziran 2023 ile 4 Mayıs 2025 tarihleri arasında yurt dışından 1,3 milyon avro ile 3 milyon dolar fiyatında yardım aldığını belirlendi.
Raporda, bu yardımlara ait bildirimlerin yapılmadığı ve mali kayıtların tarzına uygun tutulmadığı yönünde tespitlere yer verildi.